香港自願醫保全攻略:稅務優惠、保障內容與投保建議一次看懂
想提升醫療保障、又想節稅? 香港政府推出的「自願醫保計劃(VHIS)」正好符合雙重目標。本文將帶你一次看懂自願醫保的稅務優惠、保障內容、投保流程與熱門產品比較,讓你輕鬆規劃更全面的健康保障。

一、什麼是自願醫保計劃(VHIS)?
自願醫保計劃(Voluntary Health Insurance Scheme, 簡稱VHIS)由香港政府於2019年推出,鼓勵市民選擇私營醫療服務,減輕公營醫療系統負擔。VHIS涵蓋基本住院、手術及相關費用,並符合由食物及衞生局規定的保障標準。
相對傳統醫療保險,自願醫保更透明、可扣稅、轉換靈活,並適用於多個年齡層。
二、自願醫保的稅務優惠
投保VHIS計劃的最大吸引力之一,就是「可享稅務扣減」。
- 扣稅額上限:每位受保人每年最高可扣稅 $8,000 港元。
- 扣稅對象:不只自己,還可以為配偶、子女、父母、祖父母投保並扣稅。
- 舉例說明:如果你為自己、配偶及兩名子女購買VHIS計劃,每年最多可扣稅 $32,000(8,000 x 4人)。
✅ 貼士:扣稅金額按實際支付的合資格保費計算,建議保留保單與收據以備報稅。
三、自願醫保的保障內容全解析
🌟 自願醫保分為兩類:
- 標準計劃:政府訂明保障內容與賠償限額。
- 靈活計劃:在標準基礎上提供額外保障(如日間手術、癌症治療等)。
📌 主要保障範圍包括:
- 住院費用(包括病房、膳食)
- 手術開支
- 專科診症及檢查
- 麻醉費及手術室費
- 術後覆診(術後90日內)
🚫 不保事項:
- 先天性疾病(如未滿8歲才首次確診)
- 美容性質手術
- 自殺、自殘、濫藥
- 未如實申報健康狀況者可能被拒賠
四、自願醫保產品比較
項目 | AIA 友邦(自醫保標准计劃) | Bupa 保柏(非凡自願醫保)」 | AXA 安盛(守慧醫療)」 |
---|---|---|---|
月保費(折算) | 最低 HK$176 | 最低 HK$136 | 最低 HK$139 |
每年賠償限額 | HK$420,000 | HK$5,000,000 | HK$420,000 |
優點 | 無索償折扣、不設終身保障限額 | 高達85折终生家庭折扣、不設終身保障限額、不設等候期 | 不設終身保障限額、不設等候期 |
可扣稅資格 | ✅ | ✅ | ✅ |
🔍 說明:實際金額按年齡、性別與健康狀況略有調整;具體醫保計劃訪問官網
五、不同年齡人群的投保建議與保費特點
自願醫保雖然對所有年齡層開放,但不同年齡群體在投保策略與保費安排上應有所區別:
- 👶 20–30歲(年輕上班族):保費相對最低,每月約 $190–$230,可提早規劃,累積稅務扣減額,也降低未來保費攀升風險。
- 👨👩👧 31–50歲(家庭支柱):醫療風險漸高,每月保費約 $300–$600,建議選擇具擴展保障的靈活計劃,同時為配偶與子女同步投保享稅務優惠。
- 👴 51歲以上(中老年人):保費逐年顯著上升,每月可達 $800–$1,500,應慎選續保條件穩定的產品,避免日後被拒保或負擔過重。
✅ 建議:盡早投保越划算,愈年輕開始愈可鎖定低保費,也更易獲得核保通過。
六、誰適合購買自願醫保?
- ✅ 長期使用私家醫療服務者:可節省大筆醫療開支。
- ✅ 中產階層:可配合稅務規劃,合法節稅。
- ✅ 家庭支柱:保障自己與家人健康,避免醫療開支拖累財政。
- ✅ 子女或長者照顧者:可為父母或子女購買,享有扣稅與保障。
七、自願醫保的投保流程與注意事項
📝 投保流程:
- 比較產品:透過政府網站或保險公司平台查閱認可產品。
- 健康申報:誠實申報過往病歷,避免被拒賠。
- 獲批與繳費:確認條款後支付保費。
- 冷靜期:21日內可全數退款。
- 生效與續保:通常即時生效,部分計劃提供終身續保。
⚠️ 注意事項:
- 記得留意「等待期」:某些疾病須等待90日至1年後才可索償。
- 產品可轉換,無需重新健康審查(只限認可計劃之間轉換)。
- 年齡每增加一歲,保費可能上調。
八、自願醫保與其他醫療保險的比較
項目 | VHIS 自願醫保 | 公司醫保 | 一般私人醫保 |
---|---|---|---|
可扣稅 | ✅ 是 | ❌ 否 | ❌ 否 |
是否終身續保 | ✅ 多數可以 | ❌ 離職後失效 | ❌ 視條款而定 |
政府認可與監管 | ✅ 是 | ❌ 否 | ❌ 否 |
保費公開與透明性 | ✅ 高 | ❌ 取決公司 | ❌ 產品繁多差異大 |
九、常見問題 Q&A
Q:如果已經有公司醫保,還需要買VHIS嗎?
A:建議額外購買補充保障,避免公司醫保不足時無法應對高額醫療費用。
Q:已患病人士能否投保?
A:視乎保險公司承保政策,部分產品可接受已患慢性病人士,惟可能附加保費或除外保障。
Q:能否取消保單?
A:冷靜期內取消可全數退款,之後取消需留意退保條款及退款金額。
Q:報稅時如何申請稅務扣減?
A:報稅表上有專欄可填報VHIS保費,須保存保費收據作證明。
十、結語:健康保障與節稅雙贏,現在就開始規劃!
自願醫保是結合「保障健康」與「減輕稅負」的理財工具。無論你是為自己、家人還是子女打算,都值得考慮。趁早投保,享受政府認可的醫療保障與稅務優惠,讓你的健康與財務都更有保障!
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